方城縣楊樓鎮(zhèn)黨委書記徐明曉同志經(jīng)濟責任審計結果2022年第14號

 根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《中共中央辦公廳國務院辦公廳關于印發(fā)〈黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位主要領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定〉的通知》（中辦發(fā)[2019]45號），經(jīng)中共方城縣委審計委員會批準，中共方城縣委審計委員會辦公室、方城縣審計局派出審計組，對徐明曉同志擔任方城縣楊樓鎮(zhèn)黨委書記職務期間經(jīng)濟責任履行情況進行了審計， 現(xiàn)將審計結果公告如下：

一、履行經(jīng)濟責任所做的主要工作和總體評價

方城縣楊樓鎮(zhèn)政府是方城縣政府設置的負責楊樓鎮(zhèn)范圍內(nèi)經(jīng)濟、社會事務的行政機構，下設八個辦公室、兩個中心，主要負責楊樓鎮(zhèn)經(jīng)濟、政治、文化、社會、生態(tài)文明建設等工作。               

徐明曉同志，男，漢族，中共黨員，1969年1月生，河南方城人，本科學歷。徐明曉同志自2020年5月以來擔任方城縣楊樓鎮(zhèn)書記 ，負責方城縣楊樓鎮(zhèn)全面工作。徐明曉同志在履行經(jīng)濟責任方面主要做了以下工作：

（一）貫徹落實有關經(jīng)濟方針和決策部署情況

徐明曉同志任期內(nèi)，認真貫徹執(zhí)行中央重大方針政策和省、市縣政府決策，工作任務完成較好。一是抓好項目建設，完成了省道S526線升級改造工程，全線建成通車。新建、改建鄉(xiāng)村道路240余公里，改善了楊樓鎮(zhèn)交通條件；二是抓好鎮(zhèn)區(qū)建設，對鎮(zhèn)區(qū)道路改造提升，建成了楊樓鎮(zhèn)北跨河大橋和燕山湖畔商住小區(qū)，拉大了街區(qū)框架； 三是推進農(nóng)村人居環(huán)境及生態(tài)環(huán)保工作，鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，培育特色產(chǎn)業(yè)，打造鄉(xiāng)村振興綜合片區(qū)。其它工作正按縣委政府要求逐步推進。

（二）推動本部門重要發(fā)展規(guī)劃和政策措施的制定、執(zhí)行和效果情況

一是財政收入質量較高，2021年度一般預算收入完成755萬元，其中稅收740萬元，稅收收入占當年財政收入的98%，財政收入質量較高；二是提出了楊樓鎮(zhèn)“十四五”工作總體要求，在項目建設 、鞏固脫貧攻堅成果、推進鄉(xiāng)村振興、民生保障及平安建設等方面明確了發(fā)展目標和工作措施。

 （三）管理財政財務和項目、資金的效益情況

制定了楊樓鎮(zhèn)人民政府預算管理制度及機關財務管理制度 ，對相關部門、村級財務、固定資產(chǎn)進行了定期監(jiān)管。

從審計情況看，徐明曉同志任職期間，圍繞縣委、縣政府各項重點工作狠抓落實，在項目及鎮(zhèn)區(qū)建設、農(nóng)村人居環(huán)境整治 、脫貧攻堅等方面較好地履行了經(jīng)濟責任。在本次審計范圍內(nèi)，未發(fā)現(xiàn)徐明曉同志本人在公共資金、國有資產(chǎn)和國有資源管理分配使用中存在違反廉潔從政規(guī)定的問題。 本次審計也發(fā)現(xiàn)，徐明曉同志在履行經(jīng)濟責任中存在一些不足和問題，需進一步改進。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和責任認定

（一）貫徹執(zhí)行有關經(jīng)濟方針政策和決策部署方面

1.未完成上級目標任務

 未完成廁所改造目標任務

根據(jù)方城縣委農(nóng)村工作領導小組農(nóng)村人居環(huán)境整治提升工作意見，楊樓鎮(zhèn)人民政府2020年廁所改造任務725戶，實際完成153戶，完成比率21%；2021年廁所改造任務900戶，實際完成132戶，完成比率14.7%。

2.未嚴格執(zhí)行公務接待制度

方城縣楊樓鎮(zhèn)政府2021年度公務接待費支出271341.06 元，均無接待清單和公務接待函等相關附件。

上述1-2項問題，主要是楊樓鎮(zhèn)政府貫徹落實執(zhí)行上級決策部署不到位所致，根據(jù)中央兩辦《規(guī)定》第四十一條規(guī)定，徐明曉同志對上述問題負有領導責任。

（二）重大經(jīng)濟事項的決策、執(zhí)行和效果情況。

 重大經(jīng)濟決策制度執(zhí)行不到位

經(jīng)審計發(fā)現(xiàn)，楊樓鎮(zhèn)政府雖然出臺了重大事項決策制度，但是經(jīng)審計抽查楊樓鎮(zhèn)及所屬單位賬簿、憑證和查閱相關會議記錄發(fā)現(xiàn)，2021年度存在大額資金支出未經(jīng)領導班子集體研究的問題。如：“方城縣金牛機械設備租賃有限公司”租賃費213004.84元。

 上述問題，主要是楊樓鎮(zhèn)政府貫徹落實執(zhí)行上級決策部署不到位所致，根據(jù)中央兩辦《規(guī)定》第四十一條規(guī)定，徐明曉同志對上述問題負有領導責任。

（三） 財政財務管理及重點項目、資金等管理使用和效益情況

1.虛列支出447674.68元

楊樓鎮(zhèn)財政預算賬反映，2021年度一般預算支出轉其他應付款447674.68元。

 2.對下屬單位財務監(jiān)督管理不到位

經(jīng)審計，楊樓鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)中心及街區(qū)辦財務獨立核算，但是僅提供了原始支出憑證，2021年度及2022年度均未記賬。

3.賬務處理不規(guī)范159138元 

經(jīng)審計抽查，楊樓鎮(zhèn)政府總務2021年度列支會議費89138元，無會議通知、無簽到簙等資料；列支美麗鄉(xiāng)村綠化款70000元， 未附合同及其他相關資料。

上述1-3項問題，主要是楊樓鎮(zhèn)貫徹落實執(zhí)行上級決策部署和履行監(jiān)管責任不到位所致，根據(jù)中央兩辦《規(guī)定》第四十一條規(guī)定，徐明曉同志對上述問題負有領導責任。

（四）自然資源管理方面的問題

1.部分月份空氣質量未達標

2021年度，方城縣污染防治攻堅戰(zhàn)領導小組辦公室發(fā)布的各鄉(xiāng)鎮(zhèn)空氣質量綜合指數(shù)排名中，楊樓鎮(zhèn)人民政府在15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中排名第15位。其中PM10濃度6個月份超標，PM2.5濃度4個月份超標。

2.污水處理廠管理不到位

經(jīng)現(xiàn)場查看，楊樓鎮(zhèn)房山村污水處理系統(tǒng)因設備故障停止運行，維修不及時，污水直接排放，氣味難聞。

3.水資源管理不到位

 經(jīng)調(diào)查了解，止審計日，楊樓鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)中心未掌握鎮(zhèn)域內(nèi)取水單位及用戶底數(shù)及許可證辦理情況，不能提供相關水資源管理臺賬，底數(shù)不清。

4.土地違法治理不到位，以罰代管

經(jīng)審計，楊樓鎮(zhèn)趙店扶貧車間及白鷺灣濕地公園小吃街存在土地違法現(xiàn)象，楊樓國土資源所提供資料已查處到位，實際處理結果為罰款。

5.露天礦山恢復治理工作不到位

經(jīng)審計抽查，方城縣金桂豫石材有限公司楊樓鎮(zhèn)尚溝南崗花崗巖礦露天開采，形成深坑和陡邊坡，未采取有效防護保護措施；楊樓鎮(zhèn)趙店村五瓣石溝花崗巖礦恢復治理進展緩慢。

上述1-5項問題，主要是楊樓鎮(zhèn)貫徹落實執(zhí)行上級決策部署和履行監(jiān)管責任不到位所致，根據(jù)中央兩辦《規(guī)定》第四十一條規(guī)定，徐明曉同志對上述問題負有領導責任。

（五）其它相關方面的問題

未開展內(nèi)部審計工作

經(jīng)審計， 楊樓鎮(zhèn)政府沒有專職的內(nèi)審人員，未開展內(nèi)部審計工作。

上述問題，主要是楊樓鎮(zhèn)貫徹落實執(zhí)行上級決策部署和履行監(jiān)管責任不到位所致，根據(jù)中央兩辦《規(guī)定》第四十一條規(guī)定，徐明曉同志對上述問題負有領導責任。

三、審計處理及整改情況

對此次審計發(fā)現(xiàn)的問題，縣審計局已依法出具了審計報告。方城縣楊樓鎮(zhèn)具體整改情況由其自行公告。