2013-2020年方城縣農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目績效評價報告

為客觀、真實(shí)地反映2013-2020年方城縣農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目實(shí)施及績效情況，全面貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）和《中共河南省委河南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（豫發(fā)〔2019〕10號）有關(guān)要求，健全績效評價常態(tài)化機(jī)制，提高財政資金使用效益，按照方城縣財政局關(guān)于印發(fā)《方城縣預(yù)算項目政策事前績效評估管理辦法》等5個辦法的通知（方財〔2020〕97號）規(guī)定，我們對2013-2020年方城縣農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目專項資金進(jìn)行了績效評價，現(xiàn)將評價結(jié)果報告如下：

一、項目績效評價工作情況

（一）評價目的

通過對“2013-2020年方城縣農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目”資金支出過程和結(jié)果的跟蹤問效，進(jìn)一步了解、掌握農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充及更新項目的實(shí)施進(jìn)展情況，系統(tǒng)整理和分析存在的主要問題。從財政專項資金管理的角度探尋專項資金使用的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性，并針對項目資金使用過程中出現(xiàn)的問題提出相關(guān)建議，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高財政資源配置效率和使用效益，推動預(yù)算績效管理工作，并為以后年度政府決策和部門預(yù)算安排提供依據(jù)。

（二）評價過程

依據(jù)我縣財政支出績效評價程序，縣財政局組成了績效評價工作組，明確了相關(guān)股室及職責(zé)分工。通過擬定項目支出績效評價方案、選取合適的績效評價方式、設(shè)立績效評價指標(biāo)體系，并在收集、匯總、整理、分析項目單位上報的自評報告及其他相關(guān)資料的基礎(chǔ)上，對項目實(shí)施單位進(jìn)行了實(shí)地抽查與核實(shí)，對相關(guān)賬簿和憑證資料進(jìn)行了認(rèn)真查閱，并在咨詢有關(guān)專業(yè)人員的基礎(chǔ)上形成本報告。

（三）評價方法

根據(jù)方城縣財政局關(guān)于印發(fā)《方城縣預(yù)算項目政策事前績效評估管理辦法》等5個辦法的通知（方財〔2020〕97號）文件的規(guī)定，結(jié)合項目專項資金的特點(diǎn)，利用定量分析與定性分析相結(jié)合、全面考評與抽樣分析相結(jié)合的評價方法實(shí)施績效評價工作，整體反映財政支出所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益和可持續(xù)發(fā)展等，評價類型以完成結(jié)果評價為主，兼顧過程評價。

績效評價基準(zhǔn)日為2022年7月20日。

二、項目基本情況

農(nóng)家書屋是由政府統(tǒng)一規(guī)劃、政府投資、政府組織實(shí)施的一項惠及廣大農(nóng)民群眾、推動農(nóng)村文化建設(shè)的惠民工程。自2008年啟動以來，對全面落實(shí)服務(wù)“三農(nóng)”、促進(jìn)農(nóng)村文化繁榮發(fā)展起到了積極作用。為貫徹落實(shí)《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于加快構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系的意見〉的通知》精神，加快構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化均等化，保障群眾基本文化權(quán)益，河南省新聞出版局、河南省財政廳出臺了《關(guān)于持續(xù)做好我省農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新和農(nóng)村公益電影放映工作的通知》，對我省農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新工作進(jìn)行了部署。

三、項目資金情況

（一）項目資金計劃投入情況

2013-2020年，我縣共計劃投入農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目專項資金473.35萬元，其中:中央財政計劃投入資金總額273.3萬元，省級財政計劃投入資金總額75.74萬元，市級財政計劃投入資金總額75.74萬元，縣級財政配套計劃投入資金總額48.57萬元。各年度資金投入計劃如下表：

單位：萬元

（二）項目資金支出情況

經(jīng)查閱相關(guān)合同及票據(jù)，截止績效評價基準(zhǔn)日，2013-2020年方城縣農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目實(shí)際發(fā)生金額（中標(biāo)價）671.66萬元，已支付412.46萬元，欠款金額259.2萬元，其中：大河書局欠款238.11萬元，新華書店欠款21.09萬元。詳情見下表：

單位：萬元

需要說明的是：

1.在2017年10月，南陽市文化廣電新聞出版局、南陽市財政局下發(fā)的《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)河南省新聞出版廣電局、河南省財政廳〈關(guān)于持續(xù)做好我省農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新和農(nóng)村公益電影放映工作的通知〉的通知》中明確：“各地要在公共文化服務(wù)體系建設(shè)專項資金中統(tǒng)籌安排活動所需資金，確保農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新、農(nóng)村公益電影放映活動正常開展”。基于上述文件，2017年-2019年，南陽市未下達(dá)農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新上級資金，也未對我縣明確要求進(jìn)行資金配套，我縣未進(jìn)行預(yù)算安排。但在實(shí)際執(zhí)行中，由中共河南省委宣傳部直接進(jìn)行全省統(tǒng)一招標(biāo)采購，我縣縣委宣傳部和文廣旅局分簽合同，河南大河書局有限公司與河南省新華書店發(fā)行集團(tuán)有限公司中標(biāo)實(shí)施，三年共涉及項目資金193.6萬元，項目在沒有資金來源的情況下實(shí)施完畢。

2.2020年度，上級下達(dá)農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新資金56.9萬元（1000元/村）。但在省委宣傳部統(tǒng)一招標(biāo)中，每個村按1400元采購出版物，實(shí)際中標(biāo)合同價79.66萬元，因此造成欠款22.76元，該欠款沒有資金來源。

四、項目執(zhí)行情況

（一）項目管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況

在制度建設(shè)過程中，我縣健全了三項基本制度，即：出版物補(bǔ)充更新配送制度、農(nóng)家書屋管理制度、農(nóng)家書屋借閱制度。并明確了農(nóng)家書屋圖書管理員的崗位職責(zé)。

在項目實(shí)施過程中，由省委宣傳部統(tǒng)一招投標(biāo)，統(tǒng)一組織實(shí)施、統(tǒng)一采購標(biāo)準(zhǔn)，縣委宣傳部和文廣旅局統(tǒng)一安排書籍配送和驗收。大部分農(nóng)家書屋基本執(zhí)行三項基本制度和崗位職責(zé)。但也存在個別農(nóng)家書屋圖書擺放混亂等問題。

（二）項目實(shí)際建設(shè)內(nèi)容

截止績效評價基準(zhǔn)日，2013-2020年方城縣農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目實(shí)際建設(shè)內(nèi)容如下表：

1.2013-2014年，為534個農(nóng)村書屋配送圖書203種合計10.81萬冊；河南日報、法制報、光明日報33.38萬份；各類周刊、旬刊、半月刊、月刊合計2.79萬冊。

2.2015年為545個農(nóng)村書屋配送圖書114種合計6.21萬冊；電子音像制品1.25萬張；大河健康報19.62萬份；各類旬刊、半月刊、月刊合計5.89萬冊。

3.2016年為534個農(nóng)村書屋配送圖書96種合計5.13萬冊；健康老人報2.78萬份；各類旬刊、半月刊、月刊合計2.14萬冊。

4.2017年，為534個農(nóng)村書屋配送圖書89種合計4.75萬冊；十九大報告輔導(dǎo)讀本、十九大報告、文件匯編等5類學(xué)習(xí)讀本合計0.27萬冊。

5.2018年，為534個農(nóng)村書屋配送圖書97種合計5.18萬冊；數(shù)字平臺圖書28套。

6.2019年，為534個農(nóng)村書屋配送圖書97種合計5.18萬冊；數(shù)字平臺圖書28套；各類期刊1.92萬冊。

6.2020年，為569個農(nóng)村書屋配送圖書111種合計5.93萬冊；數(shù)字平臺圖書28套。

五、績效情況分析

（一）項目產(chǎn)出績效

通過項目實(shí)施，共為我縣569個行政村購置各類圖書43.07萬冊、音像制品1.23萬張、報紙55.38萬份、各類刊物10.97萬冊、數(shù)字讀書平臺28個，項目產(chǎn)出績效明顯。

（二）項目實(shí)施的社會效益

項目實(shí)施后，豐富了農(nóng)民群眾的閱讀資源，極大地陶冶了農(nóng)村群眾的思想道德情操，推進(jìn)農(nóng)村公共文化服務(wù)體系建設(shè)，滿足了廣大農(nóng)民群眾基本文化需求的惠民工程，受到了農(nóng)民朋友的歡迎和喜愛，農(nóng)家書屋正在成為“農(nóng)民的精神家園”，是加快農(nóng)村致富的加油站，是新農(nóng)村建設(shè)的一道亮麗風(fēng)景線，增強(qiáng)了農(nóng)村的創(chuàng)新力和競爭力，為實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興奠定了堅實(shí)的基礎(chǔ)，為農(nóng)民增收拓展了空間。

六、存在的問題

（一）2017年-2020年項目資金來源不明確。截止績效評價基準(zhǔn)日，2013-2020年方城縣農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目欠款金額259.2萬元，其中48.57萬元為我縣應(yīng)配套資金，剩余210.63萬元上級并未實(shí)際下達(dá)，同時并未明確要求縣級配套資金。

（二）書籍閱讀利用率不高。在實(shí)地走訪中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村以老少為主，閱讀人群較少、借閱量不高，甚至部分書屋基本處于閑置狀態(tài)，不能最大程度發(fā)揮項目的資金效益和社會效益。

（三）書屋圖書管理員隊伍建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。目前的書屋管理員大多是兼職，都為村民義務(wù)擔(dān)任，雖然降低了費(fèi)用，但由于業(yè)務(wù)不熟，激情不高，很難將書屋管好用好。

七、建議

（一）及時將縣級配套資金落實(shí)到位。因市委市政府督察局、縣委縣政府督察局督辦農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目欠款事宜，建議我縣及時處理，將縣級配套資金48.57萬元及時撥付，未明確資金來源已實(shí)際發(fā)生的210.63萬元依上級文件要求統(tǒng)籌撥付。在后續(xù)年度的采購中加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格按照資金到位金額進(jìn)行招投標(biāo)。

（二）統(tǒng)籌調(diào)配，提高書籍閱讀率。建議縣委宣傳部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及各村委提前做好謀劃，根據(jù)農(nóng)家書屋的實(shí)際閱覽情況，加強(qiáng)書籍采購類別管理，結(jié)合當(dāng)?shù)貙W(xué)校圖書室，統(tǒng)籌安排圖書資源，充分發(fā)揮書籍采購的最大效益。

（三）強(qiáng)化書籍管理，建立長效機(jī)制。主管部門和單位應(yīng)深入到各個農(nóng)家書屋，督促農(nóng)家書屋管理員規(guī)范行使職責(zé)，激發(fā)管理員的工作積極性和責(zé)任心。將每年書屋出版物按照政經(jīng)、科技、生活、文化、少兒、其他六類進(jìn)行分類、編號、上架，擺放有序，流轉(zhuǎn)出版物書脊上年份標(biāo)識清楚。嚴(yán)格控制出版物年丟失率和損壞率，確保項目長期發(fā)揮效益。

八、評價結(jié)果

綜上所述，建議2013-2020年方城縣農(nóng)家書屋出版物補(bǔ)充更新項目欠款金額預(yù)算259.2萬元（其中大河書局欠款238.11萬元，新華書店欠款21.09萬元）予以支持。

在后續(xù)年度該類項目實(shí)施中，中共方城縣委宣傳部應(yīng)嚴(yán)格控制預(yù)算支出，在預(yù)算額度內(nèi)進(jìn)行招標(biāo)采購，不能超預(yù)算或無預(yù)算采購。同時根據(jù)方城縣財政局關(guān)于印發(fā)《方城縣預(yù)算項目政策事前績效評估管理辦法》等5個辦法的通知（方財〔2020〕97號）開展全過程績效管理，項目實(shí)施前設(shè)置預(yù)期績效目標(biāo)，項目實(shí)施過程中應(yīng)進(jìn)行事中績效監(jiān)控，項目完成后及時提交績效自評報告。

2022年7月20日