根據(jù)《中華人民共和國審計法》第五十八條規(guī)定、《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)〈黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計規(guī)定〉的通知》(中辦發(fā)〔2019〕45號)和2023年度審計項(xiàng)目計劃安排,經(jīng)中共方城縣委審計委員會批準(zhǔn),方城縣委審計委員會辦公室、方城縣審計局成立審計組,于2023年3月27 日至5月10日,對王國經(jīng)同志2019年4月至2022年12月任中共方城縣委統(tǒng)一戰(zhàn)線工作部常務(wù)副部長職務(wù)期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了審計,重點(diǎn)審計了王國經(jīng)同志履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況,對重要事項(xiàng)進(jìn)行了必要的延伸和追溯。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下:
一、履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體評價及主要業(yè)績
中共方城縣委統(tǒng)一戰(zhàn)線工作部(以下簡稱縣委統(tǒng)戰(zhàn)部)是縣委主管統(tǒng)一戰(zhàn)線工作的職能部門,為正科級,掛方城縣民族宗教事務(wù)局、方城縣人民政府僑務(wù)辦公室、中共方城縣委臺灣工作辦公室(方城縣人民政府臺灣事務(wù)辦公室)牌子。主要職責(zé)是:貫徹落實(shí)黨對統(tǒng)一戰(zhàn)線工作集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo);研究擬訂全縣統(tǒng)一戰(zhàn)線工作的政策措施并推動落實(shí);貫徹落實(shí)黨的宣傳工作方針政策,研判涉及統(tǒng)一戰(zhàn)線的輿情并協(xié)調(diào)有關(guān)部門應(yīng)對處置;負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)、培養(yǎng)黨外代表人士,負(fù)責(zé)黨外人士的政治安排;統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)民族宗教工作;負(fù)責(zé)聯(lián)系培養(yǎng)無黨派代表人士;承擔(dān)對臺工作職責(zé);統(tǒng)一管理全縣僑務(wù)工作;統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全縣海外統(tǒng)戰(zhàn)工作;協(xié)助管理各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)分管統(tǒng)戰(zhàn)工作的領(lǐng)導(dǎo)等工作。
內(nèi)設(shè)辦公室、干部股、民族宗教工作股、非公有制工作股、臺灣工作辦公室、僑務(wù)和港澳事務(wù)工作股6個股室。機(jī)關(guān)行政編制11名,1名工勤,事業(yè)編制3名,實(shí)有15名。設(shè)部長1名,由縣委領(lǐng)導(dǎo)同志兼任;核定副部長4名;正股級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名。
王國經(jīng)同志,男,漢族,中共黨員,1970年8月生,河南方城人,大學(xué)學(xué)歷。王國經(jīng)同志自2019年4月至今擔(dān)任縣委統(tǒng)戰(zhàn)部常務(wù)副部長,負(fù)責(zé)縣委統(tǒng)戰(zhàn)部日常工作。
從審計情況看:王國經(jīng)同志履職期間,圍繞縣委、縣政府有關(guān)決策部署,持續(xù)推進(jìn)統(tǒng)戰(zhàn)工作創(chuàng)新發(fā)展,引導(dǎo)無黨派人士積極參政議政,加強(qiáng)港澳臺僑人士統(tǒng)戰(zhàn)工作,制定加強(qiáng)民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的措施,整治非法宗教活動,維護(hù)民族宗教領(lǐng)域和諧穩(wěn)定等重點(diǎn)工作中取得了一定成效,任務(wù)完成較好:
一是完善管理機(jī)制,制定管理制度。先后成立了方城縣統(tǒng)一戰(zhàn)線工作領(lǐng)導(dǎo)小組,督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)完善了相應(yīng)的工作機(jī)制,為開展全縣統(tǒng)戰(zhàn)工作提供了有力保障。制定完善了聯(lián)系懇談制度、交友考核、交友信息反饋等制度,促進(jìn)了基層民眾的政治參與,為黨內(nèi)黨外架起了溝通橋梁。
二是建立黨外人士數(shù)據(jù)庫,搭建溝通交流平臺。為組織部門考察、選拔和安排黨外人士代表提供了重要依據(jù)。建立民營企業(yè)訴求響應(yīng)平臺,全縣已有1030家企業(yè)入駐民營企業(yè)訴求響應(yīng)平臺。
三是促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展成績顯著。組織開展領(lǐng)導(dǎo)干部到企業(yè)進(jìn)行深度服務(wù),2022年,全縣3298名干部包聯(lián)10696家企業(yè),共收集各類問題398條,解決問題398條,問題解決率100%。方城縣格局屏天下·企業(yè)家培訓(xùn)中心開課10期,培訓(xùn)學(xué)員1100余人次。
四是規(guī)范宗教場所管理,維護(hù)宗教和諧穩(wěn)定。建設(shè)安全視頻指揮管控平臺,攝像頭實(shí)現(xiàn)72處宗教場所全覆蓋,保證了實(shí)時監(jiān)控效果。
方城縣委統(tǒng)戰(zhàn)部2020年被中共南陽市委南陽市人民政府評為“南陽市文明單位”,獲得2021年度全市統(tǒng)戰(zhàn)工作成績突出單位、全市民營經(jīng)濟(jì)統(tǒng)戰(zhàn)工作突出單位、全市民族宗教工作成績突出單位、全市統(tǒng)戰(zhàn)宣傳信息(網(wǎng)站)成績突出單位;2022年度全縣黨的二十大維穩(wěn)安保工作先進(jìn)單位。王國經(jīng)同志被被中共方城縣委、方城縣人民政府評為2021年“萬人助萬企先進(jìn)個人”、2022年“二十大維穩(wěn)安保工作先進(jìn)工作者”等榮譽(yù)。
在本次審計范圍內(nèi),未發(fā)現(xiàn)王國經(jīng)同志本人在公共資金、國有資產(chǎn)和國有資源管理分配使用中存在違反廉潔從政規(guī)定的問題。本次審計也發(fā)現(xiàn),王國經(jīng)同志在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任中存在一些不足和問題,需進(jìn)一步改進(jìn)。
二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
(一)貫徹執(zhí)行有關(guān)經(jīng)濟(jì)方針和決策部署方面
1.村級宗教協(xié)理員經(jīng)費(fèi)保障不到位2048400元
2022年預(yù)算安排2020-2022年宗教協(xié)理員補(bǔ)助2048400元,止2022年底仍未撥付。系村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)省級獎補(bǔ)資金。
2.專項(xiàng)治理資金未及時撥付243574.20元
(1)2021年2月業(yè)務(wù)活動費(fèi)用---其他商品和服務(wù)支出93000元,其中:券橋沙化治理40000元,袁店沙化治理53000元。截止2022年底列支掛其他應(yīng)付款未支付93000元。
(2)2022年8月業(yè)務(wù)活動費(fèi)用中列支2021年民族宗教專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)160000元,已列支轉(zhuǎn)入楊集鎮(zhèn)人民政府9425.80元,截止2022年底列支掛其他應(yīng)付款未支付150574.20元。
3.未嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待制度。
縣委統(tǒng)戰(zhàn)部2021年和2022年公務(wù)接待費(fèi)用支出分別為131149元和224780元,均未按照相關(guān)規(guī)定附接待公函、接待清單等必要附件。
(二)統(tǒng)戰(zhàn)工作發(fā)展規(guī)劃和政策措施的制定、執(zhí)行和效果方面
制度制定不及時、不完善。
未及時制定下發(fā)《方城縣領(lǐng)導(dǎo)干部與黨外人士聯(lián)誼交友制度》,截止2023年5月10日審計時,中共方城縣委統(tǒng)一戰(zhàn)線工作部提供的《方城縣領(lǐng)導(dǎo)干部與黨外人士聯(lián)誼交友制度》為白頭,沒有以正式文件印發(fā)。
(三)預(yù)算執(zhí)行和財政財務(wù)管理方面
1.預(yù)算編制不完整造成無預(yù)算支出。
2022年賬面反映列支郵電費(fèi)4228元、維修(護(hù))費(fèi)39800元、勞務(wù)費(fèi)10400元、其他商品和服務(wù)支出91732.80元、辦公設(shè)備購置9250元,合計155410.80元。但在財政批復(fù)的預(yù)算中沒有上述費(fèi)用項(xiàng)目。
2.預(yù)算編制不符合實(shí)際。
2022年度預(yù)算編制中辦公費(fèi)為258000元,2022年辦公費(fèi)實(shí)際支出只有133330.20元,未支出124669.80元。
3.超預(yù)算支出425388.36元。
(1)2022年財政預(yù)算批復(fù)差旅費(fèi)50000元,實(shí)際支出195174元,超預(yù)算支出145174元;
(2)2022年財政預(yù)算批復(fù)印刷費(fèi)50000元,實(shí)際支出178475元,超預(yù)算支出128475元。
(3)2022年財政預(yù)算批復(fù)公務(wù)接待費(fèi)150000元,年度實(shí)際支出224780元,超預(yù)算支出74780元。
(4)2022年財政預(yù)算批復(fù)公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)50000元,實(shí)際支出126959.36元,超預(yù)算支出76959.36元。
4.一般性支出未按規(guī)定壓減。
2022年縣委統(tǒng)戰(zhàn)部賬面反映辦公費(fèi)支出133330.20元,與2021年46075元相比增加87255.20元;印刷費(fèi)支出178475元,與2021年93040元相比增加85435元;公務(wù)接待支出224780元,與2021年131149元相比增加93631元;公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出126959.36元,比2021年64974.02元相比增加61985.34元。
5.未開展預(yù)算績效評價工作。
截止審計時,縣委統(tǒng)戰(zhàn)部未開展預(yù)算績效評價工作。
6.公務(wù)用車管理使用不規(guī)范。
車輛運(yùn)行費(fèi)過高,未建立健全車輛管理臺賬。如2022年車輛運(yùn)行費(fèi)高達(dá)126559.36元,車輛加油卡充值2021年27000元、2022年41500元,均無加油明細(xì)單,無經(jīng)手人;2021年和2022年大額車輛維修費(fèi)分別為31940元和16670元,使用定額發(fā)票,均無清單。公務(wù)車輛使用登記手續(xù)不全,未建立臺賬登記使用時間、事由、行駛里程、加油升數(shù)和金額、油耗等信息。
7.政府采購預(yù)算編制和實(shí)施不規(guī)范。
未編制政府采購預(yù)算及未經(jīng)政府采購。2022年固定資產(chǎn)科目反映,辦公設(shè)備購置(電腦、書柜、沙發(fā)、茶幾)9250元,業(yè)務(wù)活動費(fèi)中列支印刷費(fèi)48600元(僑胞之家宣傳欄20000元、宗教場所宣傳版面制作28600元),合計57850元,年初未編制政府采購預(yù)算。且未在政府采購項(xiàng)目中實(shí)行集中采購。
(四)財務(wù)監(jiān)管不到位,未定時對部財務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查,出現(xiàn)賬實(shí)不符現(xiàn)象。如:2022年底固定資產(chǎn)臺賬面顯示3輛車,單位公務(wù)用車實(shí)有1輛,劃入平臺使用1輛,原宗教局吉普車1輛處置后未及時進(jìn)行核銷;臺賬上顯示電腦34臺,實(shí)際正在使用26臺;打印機(jī)26臺,實(shí)際正在使用18臺;空調(diào)22臺,實(shí)際正在使用12臺。由于長時間未進(jìn)行清理核對造成賬實(shí)不符。
(五)違反會計處理管理規(guī)定方面
1.列支副食款均未注明具體用途。審計抽查發(fā)現(xiàn),2022年業(yè)務(wù)活動費(fèi)用支出中列支副食119770元,均未注明具體用途。
2.部分會議費(fèi)支出手續(xù)不合規(guī)。審計抽查發(fā)現(xiàn),2021年業(yè)務(wù)活動費(fèi)用---會議費(fèi)中支付方城縣第一賓館會議費(fèi)28250元和12079元,方城縣裕財會計培訓(xùn)有限公司會議費(fèi)6396元,合計46725元,均未附會議通知、會議預(yù)算及簽到表等資料。
(六)內(nèi)審工作開展情況
截止審計時,未配備專職人員,內(nèi)部審計工作未開展??h委統(tǒng)戰(zhàn)部提供的《中共方城縣委統(tǒng)一戰(zhàn)線工作部職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》中,辦公室(黨建工作辦公室)承擔(dān)機(jī)關(guān)所屬單位財務(wù)、國有資產(chǎn)管理、內(nèi)部審計和后勤保障等工作,截止2023年3底,未配備專職人員,內(nèi)部審計工作未開展。
三、審計處理及整改情況
對此次審計發(fā)現(xiàn)的問題,縣審計局已依法出具審計報告。中共方城縣委統(tǒng)一戰(zhàn)線工作部具體整改情況由其自行公告。