根據(jù)中共方城縣委審計委員會辦公室、方城縣審計局《2023年度方城縣統(tǒng)一組織審計項目計劃》，經(jīng)中共方城縣委審計委員會批準，由縣委審計委員會辦公室、縣鄉(xiāng)村審計服務(wù)中心派出審計組，自2023年3月6日至3月25日，對你鎮(zhèn)房莊村2022年度村集體資金、資產(chǎn)、資源管理情況進行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、被審計單位基本情況

清河鎮(zhèn)房莊村2022年村集體“三資”收支由鎮(zhèn)“三資”委托代理服務(wù)中心代理核算。房莊村現(xiàn)有8個自然村，13個村民小組，636戶，2505口人，耕地面積4900畝。

2022年收入總計151034元。2022年支出總計157538元。上年結(jié)轉(zhuǎn)12458.53元，2022年收支結(jié)余-6504元，止2022年末累計結(jié)余5954.53元。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理意見

（一）財務(wù)管理中存在的問題

1.支出票據(jù)不合規(guī)列支費用44200元

2022年使用“河南增值稅普通發(fā)票”記賬聯(lián)報銷租用鉤機費用31000元、秸稈清運費13200元。

2.支出票據(jù)不完善列支費用9700元

2022年列支秸稈禁燒用工補貼8600元、修自來水用工補貼1100元，均無相關(guān)附件。

　（二）國有資產(chǎn)管理中存在的問題

應(yīng)計未計固定資產(chǎn)

縣委組織部配置電視機1臺，縣水利局配置電腦1臺，鎮(zhèn)勞保所配置電腦、打印機各1臺，駐村第一書記使用工作經(jīng)費購置空調(diào)2臺、電腦1臺、冰箱1臺。以上應(yīng)計未計固定資產(chǎn)。

（三）其他應(yīng)關(guān)注的問題

未嚴格執(zhí)行“聯(lián)簽會審”制度

2022年列支環(huán)境整治及垃圾清運租用鉤機費用24300元，未按“4+2”工作法程序辦理，所附“4+2”工作程序相關(guān)資料均為款項支付后完善報賬手續(xù)時補辦。

三、審計（調(diào)查）處理及整改情況

對此次審計發(fā)現(xiàn)的問題，方城縣審計局已依法出具了審計報告。涉及有關(guān)單位正在對有關(guān)問題進行整改，整改完畢后具體整改情況由其自行公告。