根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十一條的規(guī)定和方城縣審計(jì)委員會(huì)辦公室、方城縣審計(jì)局2022年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，方城縣審計(jì)局組成審計(jì)組，自2023年8月30日至2023年10月10日，對方城縣獨(dú)樹衛(wèi)生院2022年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)，并對重要事項(xiàng)按照法定程序進(jìn)行了必要的延伸和追溯。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

方城縣獨(dú)樹鎮(zhèn)衛(wèi)生院是隸屬方城縣衛(wèi)生健康委員會(huì)的事業(yè)差額補(bǔ)助單位。編制人數(shù)83人，實(shí)有87人。臨時(shí)人員20人，退休人員19人，開放床位230張。設(shè)預(yù)防保健科、全科醫(yī)療科、內(nèi)科、外科、婦產(chǎn)科、婦女保健科、兒科、口腔科、急診科、麻醉科、醫(yī)學(xué)影像科、檢驗(yàn)科、牙科、中醫(yī)科、中西醫(yī)結(jié)合科等科室，轄44個(gè)村衛(wèi)生所，注冊村醫(yī)114人，44個(gè)自然村，擔(dān)負(fù)著全鎮(zhèn)近9萬人民群眾的基本醫(yī)療、公共衛(wèi)生服務(wù)工作。

方城縣獨(dú)樹鎮(zhèn)衛(wèi)生院報(bào)表反映：2022年收入32760071.95元，當(dāng)年支出31085132.04元，本期結(jié)余1674939.91元，期初結(jié)余944401.09，累計(jì)結(jié)余2619341元。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理意見

（一）應(yīng)計(jì)未計(jì)固定資產(chǎn)29880元

2022年賬面反映，購置安防設(shè)備數(shù)字監(jiān)控1套27780元，購置擋車器1臺2100元，合計(jì)29880元，應(yīng)計(jì)未計(jì)固定資產(chǎn)。

（二）支出手續(xù)不完善列支費(fèi)用46838元

1.2022年4月工會(huì)費(fèi)中列支2022年春節(jié)粉條款13530元，無發(fā)放人員清單。

2.2022年8月工會(huì)費(fèi)中列支2022年端午節(jié)福利13420元，發(fā)放人員清單未簽字，無明細(xì)清單等附件。

3.2022年度列支核酸檢測、老年體檢等加油款19888元，無派車單。

（三）未嚴(yán)格執(zhí)行銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度11800元

2022年7月經(jīng)辦人以現(xiàn)金形式列支平板床11800元。

三、審計(jì)（調(diào)查）處理及整改情況

對此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，方城縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告。涉及有關(guān)單位正在對有關(guān)問題進(jìn)行整改，整改完畢后具體整改情況由其自行公告。