根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十一條的規(guī)定和中共方城縣審計(jì)委員會(huì)辦公室、方城縣審計(jì)局2023年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，方城縣審計(jì)局自2023年10月13日至2023年11月24日，對(duì)廣陽(yáng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院2022年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)，并對(duì)重要事項(xiàng)按照法定程序進(jìn)行了必要的延伸和追溯。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

方城縣廣陽(yáng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院隸屬方城縣衛(wèi)生和健康委員會(huì)，是一所集醫(yī)療預(yù)防保健康復(fù)為一體的一級(jí)甲等醫(yī)院。編制人數(shù)78人，實(shí)有正式人員52人，臨時(shí)人員56人，開(kāi)設(shè)有預(yù)防保健科、全科醫(yī)療科、內(nèi)科、外科、婦產(chǎn)科、婦女保健科、眼科、耳鼻喉科、急診醫(yī)學(xué)科、麻醉科、醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)科、醫(yī)學(xué)影像科、中醫(yī)科、中西醫(yī)結(jié)合科等。是實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算管理的二級(jí)預(yù)算單位。

2022年廣陽(yáng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院總收入合計(jì)31139895.28元，總支出合計(jì)29394163.80元,本年盈余1745731.48元，累計(jì)盈余12770681.60元。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）支出手續(xù)不完善列支費(fèi)用178707元

1.2022年8月列支維修病房床費(fèi)用19100元，無(wú)維修清單。

2.2022年12月列支病房樓內(nèi)墻粉刷94537元，附清單，無(wú)施工合同。

3.2022年度列支租車費(fèi)用65070元，未簽訂租車協(xié)議。

（二）應(yīng)計(jì)未計(jì)固定資產(chǎn)91350元

2022年5月安裝病房門47套91350元，未登記固定資產(chǎn)。

（三）固定資產(chǎn)賬實(shí)不符

廣陽(yáng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院2016年購(gòu)置的車牌號(hào)豫RA962A救護(hù)車1輛原值99500元，于2021年5月報(bào)廢；2013年建停車設(shè)施1處價(jià)值23600元，于2022年拆除；上述合計(jì)123100元，未及時(shí)按照規(guī)定程序作賬面核減處理。

（四）未定期清查盤點(diǎn)庫(kù)存物品

廣陽(yáng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院2022年未對(duì)藥庫(kù)、藥房、衛(wèi)生材料庫(kù)、疫苗庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)。

三、審計(jì)（調(diào)查）處理及整改情況

對(duì)此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，方城縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告。涉及單位正在對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行整改，整改完畢后具體整改情況由其自行公告。