根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十一條的規(guī)定和方城縣審計(jì)委員會(huì)辦公室、方城縣審計(jì)局2023年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，方城縣審計(jì)局組成審計(jì)組，自2023年10月13日至2023年11月30日，對(duì)方城縣小史店鎮(zhèn)衛(wèi)生院2022年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計(jì)，對(duì)重要事項(xiàng)進(jìn)行了必要的延伸和追溯。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

小史店鎮(zhèn)衛(wèi)生院隸屬方城縣衛(wèi)生和健康委員會(huì)，是一所集醫(yī)療預(yù)防保健康復(fù)為一體的一級(jí)甲等醫(yī)院。編制人數(shù)77人，現(xiàn)有人員57人，其中：正式職工41人，臨時(shí)人員16 人，設(shè)有內(nèi)科、外科、婦產(chǎn)科、中醫(yī)科、中醫(yī)康復(fù)理療科、急診科、化驗(yàn)科、放射科、心電室、B超室、CT室、財(cái)務(wù)、后勤、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保辦、基本公共衛(wèi)生服務(wù)辦公室等其他18個(gè)科室。是實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算管理的二級(jí)預(yù)算單位。

2022年度總收入20434938.47元,2022年度總支出19158210.22元。當(dāng)年結(jié)余1276728.25元，累計(jì)結(jié)余12317276.42元。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)

（一）國(guó)有資產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題

固定資產(chǎn)賬實(shí)不符203629.04元

2022年底賬面固定資產(chǎn)余額12945457元，其中：制氧機(jī)1臺(tái)20000元，高頻電刀1臺(tái)40000元，高壓消毒鍋1臺(tái)1780元，200MAX光機(jī)1臺(tái)25000元，血球1臺(tái)58000元，麻醉呼吸機(jī)1臺(tái)12500元，血壓表8臺(tái)1120元，吸引器1臺(tái)1890元，鉛衣、鉛箱875元，口腔綜合治理椅1臺(tái)1751.04元，空調(diào)4臺(tái)13100元，打印機(jī)3臺(tái)5900元，電腦3臺(tái)10713元，醫(yī)院管理軟件1套11000元，以上合計(jì)203629.04元，上述實(shí)物已報(bào)損，止審計(jì)結(jié)束時(shí)仍掛固定資產(chǎn)賬。

（二）財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題

未嚴(yán)格執(zhí)行銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度

2022年3月31日49號(hào)憑證使用現(xiàn)金支付城鎮(zhèn)垃圾處理費(fèi)5000元。

三、審計(jì)（調(diào)查）處理及整改情況

對(duì)此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，方城縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告。涉及有關(guān)單位正在對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行整改，整改完畢后具體整改情況由其自行公告。