為支持做好動物防疫工作，2021年度中央財政農(nóng)業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金和省級財政農(nóng)業(yè)相關(guān)資金共下達我縣動物防疫專項補助經(jīng)費725.63萬元。為切實加強資金管理、提高財政資金使用效益，按照方城縣財政局關(guān)于印發(fā)《方城縣預(yù)算項目政策事前績效評估管理辦法》等5個辦法的通知（方財〔2020〕97號）和專項資金管理辦法的相關(guān)要求，我們對方城縣動物疫病預(yù)防控制中心動物防疫專項經(jīng)費進行了績效評價，現(xiàn)將評價結(jié)果報告如下：
一、項目績效評價工作情況
（一）評價目的
通過對“方城縣動物疫病預(yù)防控制中心動物防疫專項經(jīng)費”資金支出過程和結(jié)果的跟蹤問效，進一步了解、掌握項目的實施進展情況，系統(tǒng)整理和分析存在的主要問題。從財政專項資金管理的角度探尋專項資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效益性，并針對項目資金使用過程中出現(xiàn)的問題提出相關(guān)建議，強化支出責(zé)任，提高財政資源配置效率和使用效益，推動預(yù)算績效管理工作，并為以后年度政府決策和部門預(yù)算安排提供依據(jù)。
（二）評價過程
依據(jù)我縣財政支出績效評價程序，縣財政局組成了績效評價工作組，明確了相關(guān)股室及職責(zé)分工。通過擬定項目支出績效評價方案、選取合適的績效評價方式、設(shè)立績效評價指標體系，并在收集、匯總、整理、分析項目單位上報的自評報告及其他相關(guān)資料的基礎(chǔ)上，對項目實施單位進行了實地抽查與核實，對相關(guān)賬簿和憑證資料進行了認真查閱，并在咨詢有關(guān)專業(yè)人員的基礎(chǔ)上形成本報告。
（三）評價方法
根據(jù)方城縣財政局關(guān)于印發(fā)《方城縣預(yù)算項目政策事前績效評估管理辦法》等5個辦法的通知（方財〔2020〕97號）文件的規(guī)定，結(jié)合項目專項資金的特點，利用定量分析與定性分析相結(jié)合、全面考評與抽樣分析相結(jié)合的評價方法實施績效評價工作，整體反映財政支出所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟效益和可持續(xù)發(fā)展等，評價類型以完成結(jié)果評價為主，兼顧過程評價。
績效評價基準日為2022年4月25日。
二、基本情況
近幾年來，國際國內(nèi)動物疫情頻繁發(fā)生，重大動物疫情防控形勢日趨嚴峻，加大動物疫病防控，健全動物疫病防控網(wǎng)絡(luò)體系，搞好動物疫情監(jiān)測，做好防疫物資儲備和人員技術(shù)培訓(xùn)等工作，提高動物疫情應(yīng)急處理能力已成為重大動物疫病防控工作必須及時解決的重要問題。
2021年度上級共下達我縣動物防疫專項補助經(jīng)費725.63萬元，主要用于無害化處理、強制撲殺、春秋兩季集中免疫疫苗采購、“先打后補”資金補助、動物疫情監(jiān)測流調(diào)、實驗室設(shè)備儀器及應(yīng)急物資采購等。為圓滿完成上述工作，方城縣動物疫病預(yù)防控制中心申請在上級下達725.63萬元的基礎(chǔ)上增加預(yù)算140萬元。
三、項目執(zhí)行情況
（一）項目主要績效
該項目總體績效目標為做好重大動物疫病強制免疫，促進我縣畜牧業(yè)健康發(fā)展，有力保障畜產(chǎn)品質(zhì)量安全和公共衛(wèi)生安全，績效目標已達成。
在數(shù)量指標上：購置豬口蹄疫疫苗165萬毫升、牛羊口蹄疫疫苗92萬毫升、禽流感疫苗490萬毫升、小反芻獸疫疫苗77萬頭份、布病疫苗62萬毫升；強制免疫先打后補牲畜76萬頭；購置各類消毒劑7噸、防護服1200套、一次性口罩11600個等。
在質(zhì)量指標上：疫苗均由動物疫病預(yù)防控制中心統(tǒng)一采購，到貨及時、質(zhì)量優(yōu)良，保證了我縣畜牧產(chǎn)品的質(zhì)量、促進了畜牧產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
在時效指標上：疫苗采購及時、分發(fā)及時，保證了防疫的需要，時效性強。
在經(jīng)濟效益上：項目的實施進一步擴大養(yǎng)殖場的生產(chǎn)規(guī)模，提高了養(yǎng)殖場養(yǎng)殖效益，是促進牧業(yè)增效、農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)民增收和落實“保民生，保增長，保穩(wěn)定”的重要舉措。
在社會效益上：有效地控制和撲滅動物疫病，降低動物發(fā)病率和死亡率，促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)民增收；保障畜產(chǎn)品質(zhì)量安全，保護人民身體健康，維護公共衛(wèi)生安全和社會穩(wěn)定；轉(zhuǎn)變畜牧業(yè)養(yǎng)殖方式，促進畜牧業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，合理擴大畜禽飼養(yǎng)數(shù)量，保證市場供給，穩(wěn)定市場物價。
在生態(tài)效益上：保障畜產(chǎn)品質(zhì)量安全，保護人民身體健康，維護公共衛(wèi)生安全和社會穩(wěn)定，養(yǎng)殖業(yè)健康綠色發(fā)展。
（二）項目預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)算收入：截至績效評價基準日，方城縣動物防疫專項補助經(jīng)費上級共下達預(yù)算資金725.63萬元。
實際支出：根據(jù)方城縣動物疫病預(yù)防控制中心專項經(jīng)費支出合同及補貼臺賬，截至績效評價基準日，方城縣動物防疫專項補助經(jīng)費實際支出842.76萬元，詳細情況見下表：
序號 | 支出項目 | 支出金額（萬元） | 備注 |
1 | 無害化處理項目 | 269 | |
2 | 恒旺盛源、聯(lián)成農(nóng)牧等7家養(yǎng)殖場先打后補資金補貼 | 74.25 | |
3 | 亞盛牧業(yè)羊布病強制撲殺 | 0.63 | |
4 | 采購禽流感H5+H7三價滅活疫苗85萬毫升（乾元浩生物） | 25.5 | 合同價 |
5 | 采購重組禽流感H5+H7三價滅活疫苗145萬毫升（哈爾濱維科生物） | 43.5 | 合同價 |
6 | 采購重組禽流感H5+H7三價滅活疫苗260萬毫升（廣東永順生物） | 78 | 合同價 |
7 | 采購豬口蹄疫O型、A型滅活疫苗160萬毫升（申聯(lián)生物） | 160 | 合同價 |
8 | 采購小反芻獸疫活疫苗、布魯氏菌病活疫苗、口蹄疫O型、A型二價滅活疫苗164萬份（天康生物） | 99.4 | 合同價 |
9 | 采購豬口蹄疫O型、A型二價合成肽疫苗5萬毫升（中牧實業(yè)） | 10 | 合同價 |
10 | 采購豬口蹄疫O型、A型滅活疫苗42萬毫升（中牧實業(yè)） | 42 | 合同價 |
11 | 采購防護服1000套（岱登儀器） | 3.55 | 合同價 |
12 | 采購一次性口罩1萬個、鞋套2000雙（翰林科技） | 0.49 | 合同價 |
13 | 采購消毒劑5噸（湖南駿乘） | 9.85 | 合同價 |
14 | 采購消毒劑2噸（成都民生） | 3.6 | 合同價 |
15 | 采購牛測尺、耳標鉗、一次性口罩、手套、防護服等（翰林科技） | 1.82 | 合同價 |
16 | 采購口蹄疫、豬瘟病毒等疫苗試劑盒23個、試驗抗原8瓶（洛陽萊普生） | 8.47 | 合同價 |
17 | 印刷費支出（打印動物防疫宣傳品） | 8.5 | |
18 | 辦公費支出（車輛運行費、辦公用品采購等） | 4.2 | |
合計 | 842.76 | ||
根據(jù)項目預(yù)算收入及實際支出情況，該項目實際資金缺口117.13萬元，建議追加預(yù)算予以支持。
四、總體評估結(jié)論
方城縣動物疫病預(yù)防控制中心動物防疫專項經(jīng)費項目績效實施情況良好，預(yù)期績效目標已實現(xiàn)。建議方城縣動物疫病預(yù)防控制中心動物防疫專項經(jīng)費項目預(yù)算追加117.13萬元予以支持。
在后續(xù)年度該類項目實施中，方城縣動物疫病預(yù)防控制中心應(yīng)嚴格控制預(yù)算支出，根據(jù)方城縣財政局關(guān)于印發(fā)《方城縣預(yù)算項目政策事前績效評估管理辦法》等5個辦法的通知（方財〔2020〕97號）開展全過程績效管理，項目實施前設(shè)置預(yù)期績效目標，項目實施過程中應(yīng)進行事中績效監(jiān)控，項目完成后及時提交績效自評報告。
2022年5月10日